私募基金產(chǎn)品成立，投資者打款入募集專戶，募集專戶轉(zhuǎn)至托管戶，托管戶又轉(zhuǎn)至期貨，證券這些款都不經(jīng)過公司基本戶和一般戶，只有最后清盤時(shí)收取得管理費(fèi)，認(rèn)購費(fèi)進(jìn)去公司賬戶。請問這些都應(yīng)該怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，稅率又是如何計(jì)算的