私募基金產(chǎn)品成立，投資者打款入募集專(zhuān)戶(hù)，募集專(zhuān)戶(hù)轉(zhuǎn)至托管戶(hù)，托管戶(hù)又轉(zhuǎn)至期貨，證券這些款都不經(jīng)過(guò)公司基本戶(hù)和一般戶(hù)，只有最后清盤(pán)時(shí)收取得管理費(fèi)，認(rèn)購(gòu)費(fèi)進(jìn)去公司賬戶(hù)。請(qǐng)問(wèn)這些都應(yīng)該怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，稅率又是如何計(jì)算的