一般納稅人增值稅怎么交

提問人：匿名
2022-06-01 06:28

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  金啟杭市場總監(jiān)
  中經(jīng)慧稅 • 聯(lián)貝財(cái)務(wù)

  一般納稅人的增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-上期留底稅款。

  具體操作流程是在每個(gè)月報(bào)稅期前在開票軟件的報(bào)稅處理上先抄稅，即上報(bào)匯總，然后查詢上月開具的發(fā)票金額、稅額、張數(shù)，再去發(fā)票確認(rèn)平臺(tái)里面勾選進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)提交后可以去增值稅申報(bào)軟件上填寫報(bào)表。

  是否需要繳稅根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的差額是正負(fù)數(shù)決定，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)則需要繳稅，小于則不用交稅，剩余進(jìn)項(xiàng)留作下月抵扣。申報(bào)成功后返回開票軟件點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡、查詢狀態(tài)鎖死期到次月，即完成上個(gè)月的增值稅申報(bào)

  引用資料：老板們必須知道的代理記賬3大過人之處

  解決時(shí)間：2022-06-01 06:08
  鄭重提示：線上咨詢不能代替面談，財(cái)稅顧問建議僅供參考!

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  張金宇資深財(cái)稅專家
  聯(lián)貝財(cái)務(wù)#1樓
  2022-06-01 05:48

  一般納稅人和小規(guī)模公司是一樣季度申報(bào)增值稅的，只是差別在于一般納稅人公司的增值稅是可以有進(jìn)銷項(xiàng)抵扣，而小規(guī)模只有享受季度不超過30萬的免征額度

  一般納稅人的增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額。操作流程是在相應(yīng)的報(bào)稅期前在開票軟件的報(bào)稅處理上先抄稅，即上報(bào)匯總，然后查詢整理確認(rèn)是否需要繳稅，根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的差額是正負(fù)數(shù)決定，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)則需要繳稅，小于則不用交稅，剩余進(jìn)項(xiàng)留作下月抵扣。

  希望能幫到您

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  盧春花高級(jí)建筑師
  聯(lián)貝財(cái)務(wù)#2樓
  2022-06-01 05:28

  一般納稅人的增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額。操作流程是在每個(gè)月報(bào)稅期前在開票軟件的報(bào)稅處理上先抄稅，即上報(bào)匯總，然后查詢上月開具的發(fā)票金額、稅額、張數(shù)，再去發(fā)票確認(rèn)平臺(tái)里面勾選進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)提交后可以去增值稅申報(bào)軟件上填寫報(bào)表。是否需要繳稅根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的差額是正負(fù)數(shù)決定，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)則需要繳稅，小于則不用交稅，剩余進(jìn)項(xiàng)留作下月抵扣。申報(bào)成功后返回開票軟件點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡，即完成上個(gè)月的增值稅申報(bào)

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  裴紫玲銷售經(jīng)理
  聯(lián)貝財(cái)務(wù)#3樓
  2022-06-01 05:08

  一般納稅人的當(dāng)期增值稅=當(dāng)期銷項(xiàng)稅額-當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額，當(dāng)結(jié)果為正數(shù)即表示需要繳納稅費(fèi)，當(dāng)結(jié)果為負(fù)數(shù)則表示進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，當(dāng)期不用繳納增值稅，并且會(huì)有留抵稅額可以下期再繼續(xù)抵扣

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  張麗麗財(cái)稅銷售經(jīng)理
  聯(lián)貝財(cái)務(wù)#4樓
  2022-06-01 04:48

  一般納稅人增值稅，每個(gè)月在稅盤登陸“上報(bào)匯總”，根據(jù)本月銷項(xiàng)數(shù)據(jù)和進(jìn)項(xiàng)填寫。

  應(yīng)納增值稅=當(dāng)月銷項(xiàng)稅額-（當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額+上期留底進(jìn)項(xiàng)稅額）

  如果結(jié)果為正數(shù)，差額部分就是應(yīng)納增值稅；如果結(jié)果為負(fù)數(shù)，差額部分留底下個(gè)月繼續(xù)抵扣進(jìn)項(xiàng)

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  王云招商業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人
  聯(lián)貝財(cái)務(wù)#5樓
  2022-06-01 04:28

  一般納稅人增值稅，每個(gè)月在稅盤登陸點(diǎn)到報(bào)稅處理模塊有個(gè)“上報(bào)匯總”點(diǎn)擊一下，上報(bào)成功后，根據(jù)本月銷項(xiàng)數(shù)據(jù)和進(jìn)項(xiàng)填寫申報(bào)表申報(bào)即可。

  應(yīng)納增值稅=當(dāng)月銷項(xiàng)稅額-（當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額+上期留底進(jìn)項(xiàng)稅額）

  如果結(jié)果為正數(shù)，差額部分就是應(yīng)納增值稅；如果結(jié)果為負(fù)數(shù)，差額部分留底下個(gè)月的留底稅額繼續(xù)下期抵扣！